内部控制六大制度
1.授权控制。授权控制是指企业各级工作人员，必须经过授权和批准，才能对有关的经济业务进行处理。
2.分工控制。分工控制是指对于相关的职务，必须进行分工负责，不能由一个人同时包办兼任。
3.业务记录控制。业务记录控制是指在对经济业务进行会计记录时，必须采取一系列措施和方法，以保证会计记录的真实、及时和正确。
4.财产安全控制制度。财产安全控制制度，是为了确保企业财产物资安全完整，所采用的各种方法和措施。
5.书面文件控制。
6.人员素质控制。保证企业各级人员具有与他们所负责的工作相适应的素质，从而保证业务工作的质量。
内部控制的六大制度包括：
1、政策制度：指主管财务的最高管理者颁布的财务管理的有关政策及相关程序的政策性文件；2内部控制程序：为了实现企业的财务和经营目标而制定的内部控制措施；3组织结构：设计、制定和实施控制工作的专门机构；4信息系统：财务及经营信息的收集、处理和披露；5人员规范：要求员工如实履行有关义务，真实、准确、完整地履行职责；6审计机制：定期检查企业各项财务及经营活动是否符合内部控制的要求。
内部控制制度包括内部会计控制和内部管理控制。内部控制就是被审计单位为了合理保证财务报告的可靠性、经营的效率和效果以及对法律法规的遵守由治理层和其他人员设计与执行的政策及程序。
内部控制：
内部控制，是指一个单位为了实现其经营目标，保护资产的安全完整，保证会计信息资料的正确可靠，确保经营方针的贯彻执行，保证经营活动的经济性、效率性和效果性而在单位内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、手段与措施的总称。
